Prenez de l’avance sur vos devoirs de fin d’année
Entre les préparatifs pour le congé des fêtes et les échéances financières de fin d’année, décembre n’est pas de tout repos. Si vous vous attaquez tôt à vos obligations en matière de placement, vous vous en féliciterez plus tard.
Cotisation au REEE
Assurez-vous de déposer 2 500 $ dans votre Régime enregistré d’épargne-études (REEE) au plus tard le 31 décembre pour avoir droit à la Subvention canadienne pour l’épargne-études de 500 $ (SCEE) pour 2024.
Retrait du CELI
Si vous prévoyez de retirer bientôt de l’argent de votre Compte d’épargne libre d’impôt (CELI), faites-le au plus tard le 31 décembre. Vous pourrez ainsi remplacer ce retrait en 2025, alors que vous devrez attendre jusqu’en 2026 si vous l’effectuez en janvier ou après.
Ouvrir un CELIAPP
L’un de vos enfants projette-t-il d’avoir recours à un Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété? Il faut que le compte soit ouvert pour qu’on puisse y déposer de l’argent. Donc, s’il ouvre son compte avant le premier janvier, il aura le droit d’y cotiser 8 000 $ pour 2024 même s’il le fait seulement en 2025.
Retrait du FEER
Vous voudrez peut-être retirer le maximum d’argent possible de votre Fonds enregistré d’épargne-retraite (FEER) en fonction de votre taux d’imposition. Vous pourriez payer moins d’impôt maintenant que si ces fonds étaient retirés plus tard ou après votre décès, auquel cas ils deviendraient imposables à votre succession.
Avez-vous des questions à propos d'un de ces sujets?
Vos biens numériques font partie de votre succession
La personne qui s’occupera de votre succession devra, par exemple, s’acquitter des factures que vous payez en ligne. Imaginez qu’elle ne puisse pas accéder à votre compte bancaire. Et ce n’est que l’une des raisons pour lesquelles il importe que vos biens numériques figurent dans votre succession.
On entend par « bien numérique » tous textes, supports et renseignements personnels et financiers stockés sur votre ordinateur, votre téléphone cellulaire ou tout autre appareil électronique. Sur le plan du contenu financier, on parle, par exemple, de comptes de banque ou d’investissement, de compte PayPal, de déclarations de revenus, de site internet commercial, de portefeuille de cryptomonnaie, de factures en ligne et d’abonnements.
Plusieurs professionnels en planification successorale conseillent de tenir l’inventaire de ses biens numériques. Pour cela, dressez la liste de tous vos éléments et comptes numériques ainsi que des mots de passe et des autres informations nécessaires à l’accès. Cet inventaire épargnera à votre liquidateur bon nombre de démarches pénibles, préviendra d’éventuelles pertes d’actifs financiers et agira comme protection contre la fraude et le vol d’identité.
Vous pouvez remettre à une personne de confiance la responsabilité de gérer exclusivement vos biens numériques ou confier cette tâche à celui ou celle que vous avez désigné pour régler votre succession (appelé exécuteur testamentaire, fiduciaire de succession, représentant personnel ou liquidateur, selon la province).
Quand commencer à retirer du RRQ et du RPC?
Si vous commencez à retirer des prestations du Régime des rentes du Québec (RRQ) et du Régime de pensions du Canada (RPC) avant d’avoir atteint 65 ans, vous recevrez moins chaque mois, mais pendant plus longtemps. Commencez plus tard et vous ferez monter le montant des prestations, mais vous devrez compter sur d’autres sources de revenus en attendant de les recevoir.
Le gouvernement détermine le montant mensuel auquel vous avez droit à 65 ans. Si vous y touchez avant 65 ans, ce montant est réduit de 0,6 % pour chaque mois précédant vos 65 ans, ou de 7,2 % annuellement. À l’inverse, si vous attendez au-delà de vos 65 ans, il sera augmenté de 0,7 %, toujours pour chaque mois, ou de 8,4 % annuellement.
Décider quand commencer n’est pas toujours facile. Certains spécialistes de la retraite conseillent de le faire dès l’année où vous vous retirez, même si c’est à 60 ans, soit le plus jeune âge admissible. D’autres calculent qu’il est financièrement préférable d’attendre, surtout si c’est jusqu’à l’âge maximum de 70 ans.
Que faire? Tentons d’y voir plus clair en explorant les raisons pour lesquelles on choisit de retirer les prestations plus tôt ou plus tard.
Plus tôt
60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 |
|---|---|---|---|---|---|
Prestations mensuelles RRQ RPC retirées tôt | |||||
640 $ | 712 $ | 784 $ | 856 $ | 928 $ | 1 000 $ |
Le montant de vos prestations du RRQ et du RPC est établi en fonction de votre cotisation aux régimes. Dans ce tableau, ce montant se chiffre à 1 000 $ pour un individu de 65 ans. En 2024, la prestation mensuelle maximale pour une personne du même âge est de 1 364,60 $ et, en date de janvier 2024, la prestation moyenne était de 831,92 $.
À 65 ans
On peut commencer à retirer du RRQ et du RPC à 65 ans parce que c’est l’âge habituel ou parce qu’on compte sur ce revenu pour vivre confortablement sa retraite.
Cette décision relève souvent de raisons plus personnelles que financières. Certains ont beau savoir que plus ils attendent, plus leur prestation augmentera, ils n’aiment pas l’idée de perdre plusieurs années d’allocations.
Plus tard
Si vous attendez d’avoir 70 ans pour retirer vos prestations du RRQ et du RPC, le montant mensuel sera supérieur de 42 % à celui que vous auriez reçu en commençant à 65 ans. À ce train-là, à 82 ans, vous aurez reçu une somme équivalant au montant total que vous auriez reçu en commençant à 65 ans. Et à compter de là, vous continuerez de recevoir 42 % de plus chaque mois pour le reste de vos jours.
Si vous travaillez encore et n’avez pas besoin d’un surplus d’argent, vous pourriez y voir une autre raison d’attendre.
65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 |
|---|---|---|---|---|---|
Prestations mensuelles RRQ RPC si on attend | |||||
1 000 $ | 1 084 $ | 1 168 $ | 1 252 $ | 1 336 $ | 1 420 $ |
Prenez-vous à deux vos décisions financières?
L’un s’occupe du jardin et des feuilles mortes, et l’autre de l’auto. Il arrive souvent que chaque conjoint se charge de tâches précises. Normalement, c’est une bonne chose, mais pas en matière de questions financières.
Voici pourquoi il vaut mieux prendre ces décisions à deux.
Réussir à atteindre ses buts
Deux têtes valent toujours mieux qu’une, surtout en matière d’argent! Par exemple, l’un des conjoints reçoit une belle prime annuelle et veut acheter une grosse télé et un cinéma maison. L’autre le ramène les deux pieds sur terre — l’argent serait plus utile dans le compte d’épargne-études. À deux, il est plus facile de respecter ses objectifs financiers.
Prévenir les conflits
Si un seul des conjoints prend toutes les décisions quant aux finances, cela risque de créer des conflits si l’autre n’est pas d’accord avec l’une ou l’autre de ces décisions. Imaginons, par exemple, que le responsable veut se porter garant de l’emprunt de son frère, mais que l’autre conjoint s’interroge sur le bien-fondé d’un tel engagement. Cette divergence d’opinions risque de donner lieu à un conflit qui aurait pu être évité si le couple en avait discuté avant.
Faire des compromis avantageux
Parfois, quand il est question d’investissement, de budget ou d’autres sujets financiers, faire des compromis peut conduire à de meilleures décisions. Un conjoint veut constituer un fonds d’urgence de six mois. L’autre croit que cet argent devrait plutôt être investi. Ils s’entendent finalement pour déposer dans un compte d’épargne à intérêt élevé l’équivalent de trois mois de dépenses.
Évidemment, il n’est pas nécessaire de s’occuper toujours à deux des tâches financières — l’un ou l’autre des conjoints peut s’en charger. Mais il est sage de partager l’information, de discuter ensemble et de prendre à deux toutes les décisions financières importantes.
Aider vos jeunes à épargner en vue de l’avenir
Plusieurs jeunes adultes se trouvent dans une impasse quand il est question d’épargner. Ils ont beau comprendre que plus vite ils s’y mettront, plus l’effet de croissance composée sera considérable, ils n’arrivent pas à économiser, car ils ont pour l’instant des besoins financiers plus pressants.
Cela vous rappelle quelqu’un? Ce jeune adulte poursuit peut-être des études postsecondaires ou il vient de commencer à travailler et tente de son mieux à faire face au coût de la vie d’aujourd’hui.
Vous pouvez lui donner un coup de main. Voici comment.
L’achat d’une maison
Ce jeune adulte rêve de posséder une maison et pour cela, il veut ouvrir un compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP). Il n’a pas beaucoup de temps devant lui, car ce compte ne peut rester ouvert que pendant 15 ans. Ce qui veut dire que pour tirer le meilleur parti de la croissance composée, il doit y cotiser le plus possible et le plus tôt possible.
Idéalement, il devrait y déposer 8 000 $ — le montant maximal permis — pendant cinq années de suite pour atteindre la limite de 40 000 $. Pour plusieurs jeunes adultes, c’est tout bonnement impossible. Mais avec votre aide, votre jeune pourrait y arriver ou, à tout le moins, s’en approcher.
Améliorer le REER
Un jeune adulte qui commence tout juste à travailler a de nombreuses obligations financières, comme payer sa voiture, son appartement ou son hypothèque, sans compter qu’il doit aussi composer avec le coût de la vie. Même s’il y a de la place dans son Régime enregistré d’épargne-retraite (REER), il ne lui reste souvent que peu d’argent à y déposer. Vous pouvez alors lui faire cadeau d’une somme qui lui permettra d’y contribuer au maximum.
Par ailleurs, si son revenu est faible, informez-le de la possibilité de reporter à une autre déclaration de revenus le crédit d’impôt que lui vaut son REER. De cette façon, il pourra utiliser ce crédit lorsque son revenu sera plus élevé et donc plus fortement imposé, et ainsi payer moins d’impôt.
Si les objectifs sont flexibles
Des parents ou des grands-parents pourraient vouloir profiter du compte d’épargne libre d’impôt (CELI) de leur enfant ou de leur petit-enfant pour fractionner le revenu familial. Bien que l’argent donné aura été préalablement imposé, tous les revenus récoltés et les gains en capital du compte seront libres d’impôt.
En raison de la flexibilité du CELI, le jeune détenteur peut l’utiliser pour satisfaire n’importe quel désir ou besoin, que ce soit pour s’offrir des vacances, se payer une auto ou préparer sa retraite.
Si le jeune adulte songe déjà à épargner en vue de sa retraite — peut-être grâce à vos encouragements —, le CELI pourrait être l’instrument idéal. En lui donnant de l’argent afin qu’il y cotise au plus tôt, vous lui permettrez de tirer avantage d’une croissance composée à long terme. S’il le souhaite, il pourrait même ouvrir deux comptes : un CELI pour des objectifs à court ou à moyen terme, un autre en vue de sa retraite. Il pourra ainsi choisir plus efficacement les actifs qu’il allouera au compte destiné à sa retraite, actifs qui conviendront à un horizon temporel de plusieurs décennies. Et peut-être hésitera-t-il à toucher à cet argent, en tout cas davantage que si toutes ses économies, pour petits et grands projets, cohabitaient dans le même CELI.
Un cadeau qui va loin!
Voici comment un don de 35 000 $ s’élèvera à plus de 285 000 $ à la retraite.
Premier don de 7 000 $ déposé dans le CELI quand l’enfant a 21 ans. Suivi de quatre dons successifs du même montant à raison d’un par année pour un total de 35 000 $. Selon un taux annuel de 5,00 %.
Ce tableau sert exclusivement à illustrer le principe de la croissance composée et non à garantir le rendement d’un investissement actuel.
